这是精算学中的等额年金问题，你是高中生，不懂经济学，自然搞不懂这种折现问题。我就通俗的讲吧。

　　首先利率表示的意义是金钱的时间价值，就是今天的100元钱价值等于一个月后的100*（1+r）元。同样道理，一个月后的100元钱价值等于今天的100/（1+r）元。把将来的钱按利率折算到现在就是折现。等额还贷的基本原理就是，将来每次还款期还的钱折算到现在的总和是等于本金a的。所以，如果是期末付款，把第一期还的x元折算到现在就是x/（1+r），第二期还的钱折算到现在就是x/（1+r）^2,第n期还的x元折算现到现在就是x/（1＋r)^n。每一期的时间价值不等，你的第一问自然就不对了。

　　你的第二问就是反了过来，把每一期的还款都算到将来的最后一期的价值，一个道理。总之，明白利率不是利润，今天的一元钱和明天的一元钱是不等的就什么都好懂了。上大学后学了经济学，精算什么的就觉着这太小儿科了